Personnes Handicapées : Les clés pour maximiser vos crédits d’impôts
Saviez-vous que des crédits d'impôt et des programmes spécifiques sont disponibles pour les personnes handicapées, quel que soit leur âge ? Nous avons préparé ce guide pour vous aider à comprendre et à maximiser ces ressources.
Nous détaillerons les options pour les moins de 18 ans, les 18 à 70 ans, et les plus de 70 ans. De plus, nous vous informerons sur les crédits pour les rénovations domiciliaires et les démarches administratives. Débutons sans plus tarder !
1. Pour les Enfants Handicapés (Moins de 18 Ans)
Ce Qu’il Faut Faire
Pour toute personne handicapée ( enfants ou adultes ) , il faut remplir un formulaire appelé T2201 au fédéral ou son équivalent au Québec, le Formulaire TP-752.0.14-V (Certificat pour le crédit d’impôt pour personnes handicapées). Ce formulaire prouve que la personne est admissible à des avantages fiscaux. Un médecin ou un professionnel de la santé doit le signer.
Les Avantages
Au Québec :
Supplément pour enfant handicapé : Vous recevez 229$ par mois (à partir de juillet 2024) pour aider avec les dépenses.
Allocation pour les services de garde : Si votre enfant va à la garderie, vous pouvez obtenir de l’aide pour payer.
Prestation pour enfants handicapés : Une somme mensuelle non imposable pour soutenir votre famille.
Au Canada (Fédéral) :
Supplément pour enfant handicapé : En plus de la Prestation fiscale canadienne pour enfants (PFCE), vous recevez un montant supplémentaire pour votre enfant handicapé.
Crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) : Si votre enfant ne l’utilise pas, vous pouvez le transférer à votre déclaration d’impôts pour réduire ce que vous devez payer.
Et Si Vous Avez Oublié de Réclamer des Avantages ?
Pas de panique ! Vous pouvez faire une demande de correction pour les 10 dernières années et récupérer les crédits que vous auriez dû recevoir.
2. Pour les Adultes Handicapés (18 à 70 Ans)
Les crédits d impôts
Au Québec :
Crédit d’impôt pour personnes handicapées : Si vous avez une déficience grave, vous pouvez réduire vos impôts.
Crédit pour aidant naturel : Si quelqu’un vous aide à la maison (un proche ou un aidant), cette personne peut réclamer un crédit d’impôt.
Déduction pour frais médicaux : Les dépenses comme les médicaments, les équipements spécialisés ou les thérapies peuvent être déduites de vos impôts.
Au Canada (Fédéral) :
Crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) : Un crédit pour réduire vos impôts fédéraux.
Crédit pour frais médicaux : Comme au Québec, vous pouvez déduire les frais liés à votre handicap.
Le REEI : Un Compte d’Épargne Super Utile
Le Régime Enregistré d’Épargne-Invalidité (REEI) est un compte spécial pour les personnes handicapées. Voici pourquoi c’est génial :
Le gouvernement ajoute de l’argent à votre compte (jusqu’à 3 500$ par an).
Si vous avez un faible revenu, vous pouvez recevoir un bonus de 1 000$.
L’argent dans ce compte ne paie pas d’impôt tant qu’il reste dedans.
Vous pouvez ouvrir un REEI jusqu’à 59 ans, et c’est une excellente façon de planifier pour l’avenir.
3. Pour les Aînés Handicapés (Plus de 70 Ans)
Les Avantages Fiscaux
Au Québec :
Crédit d’impôt pour personnes handicapées : Toujours disponible si vous répondez aux critères.
Crédit pour aidant naturel : Si un proche vous aide, il peut réclamer ce crédit.
Déduction pour frais médicaux et maintien à domicile : Les dépenses liées à votre handicap (comme un fauteuil roulant ou des lunettes spéciales) sont déductibles.
Au Canada (Fédéral) :
Crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) : Toujours applicable pour réduire vos impôts.
Crédit pour frais médicaux : Les frais médicaux liés à votre handicap peuvent être déduits.
Exemple Concret
Prenons une personne de 75 ans avec une déficience visuelle grave :
Elle peut réclamer le CIPH pour réduire ses impôts.
Si un membre de la famille l’aide, ce dernier peut réclamer le crédit pour aidant naturel.
Les frais pour des équipements adaptés (comme une loupe électronique) peuvent être déduits.
d’autres dépenses ( voir notre blogue à ce sujet )
4. Crédits pour Rénovations Domiciliaires (Accessibilité et Adaptations)
Au Québec
Au Québec, il n’existe pas de crédit d’impôt spécifique pour les rénovations domiciliaires visant à améliorer l’accessibilité pour les personnes handicapées. Cependant, certaines dépenses liées à l’adaptation du domicile peuvent être admissibles à d’autres programmes ou déductions, comme les frais médicaux (si les rénovations sont nécessaires pour répondre à des besoins médicaux spécifiques).
Par exemple :
L’installation d’une rampe d’accès.
L’adaptation d’une salle de bain pour la rendre accessible.
L’élargissement des portes pour permettre le passage d’un fauteuil roulant.
Ces dépenses peuvent être incluses dans les frais médicaux si elles sont recommandées par un professionnel de la santé et répondent à des besoins spécifiques liés au handicap.
Au Fédéral (Canada)
Au niveau fédéral, il existe un crédit d’impôt spécifique pour les rénovations domiciliaires visant à améliorer l’accessibilité pour les personnes handicapées : le Crédit d’impôt pour l’accessibilité domiciliaire (CIAD).
Ce que couvre le CIAD :
Rénovations pour rendre la maison plus accessible (ex. : rampes, portes élargies, salles de bain adaptées).
Achat et installation d’équipements spécialisés (ex. : monte-escaliers, baignoires sécurisées).
Conditions :
Les travaux doivent être effectués dans une résidence principale.
Les dépenses admissibles doivent dépasser 1 000$ pour que le crédit soit applicable.
Le crédit est de 15% des dépenses admissibles, jusqu’à un maximum de 10 000par anneé.
Comment le réclamer :
Inclure les dépenses admissibles dans votre déclaration de revenus fédérale.
Conserver les reçus et les documents justificatifs (factures, devis, etc.).
5. Et Si Vous Avez Oublié des Choses dans le Passé ?
Pas de souci ! Vous pouvez corriger vos déclarations d’impôts des 10 dernières années pour réclamer des crédits ou des déductions que vous auriez manqués. Par exemple, si vous n’avez pas réclamé le CIPH pour votre enfant pendant plusieurs années, vous pouvez encore le faire et récupérer de l’argent.
En Résumé
Que vous soyez un parent d’un enfant handicapé, un adulte ou un aîné, il existe des avantages fiscaux et des programmes pour vous aider. Voici ce que vous devez retenir :
Remplissez le formulaire T2201 (fédéral) ou TP-752.0.14-V (Québec) pour prouver l’admissibilité.
Profitez des crédits et des prestations disponibles selon votre âge et votre situation.
Pensez au REEI pour épargner en toute sécurité et recevoir des subventions du gouvernement.
Vérifiez les années passées : vous pourriez récupérer des crédits oubliés.
N’oubliez pas le Crédit d’impôt pour l’accessibilité domiciliaire (CIAD) au fédéral si vous avez fait des rénovations pour améliorer l’accessibilité de votre maison.
En tant cabinet comptable , notre rôle est de vous guider pour que vous ne manquiez rien. Alors, n’hésitez pas à poser des questions ou à demander de l’aide pour maximiser vos avantages !
P.-S. : Si vous voulez en savoir plus sur l’Annexe J (pour pour les personnes agées de plus de 70 ans ), consultez notre autre article de blogue dédié à ce sujet !
